입사하고 몇 달 지나니까 선배들이 "IRP 계좌 만들어?"라고 물어보더라고요. 솔직히 그때만 해도 IRP가 뭔지도 몰랐는데, 알고 보니 세금 돌려받고 노후 준비까지 한 번에 할 수 있는 계좌였습니다. 특히 2026년 기준으로 세액공제 한도가 상향되면서 IRP 계좌 추천을 찾는 분들이 많아졌어요.
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직연금을 말합니다. 회사에서 받는 퇴직금을 넣어둘 수도 있고, 개인이 추가로 납입해서 세액공제 혜택을 받을 수도 있어요. 연금저축과 합쳐서 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있어서 직장인이라면 꼭 챙겨야 할 절세 수단입니다.
IRP 계좌란 무엇인가
IRP는 퇴직금을 받을 때 의무적으로 개설해야 하는 계좌입니다. 하지만 퇴직금이 없어도 본인이 직접 개설해서 납입할 수 있어요. 은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융사에서 개설 가능하고, 예금부터 펀드, ETF까지 다양한 상품에 투자할 수 있습니다.
제가 신입 때 몰랐던 건데, IRP는 연금저축과 달리 퇴직소득세를 30% 감면받을 수 있어요. 그래서 이직확인서 받을 때나 퇴직금 정산할 때 IRP로 받으면 세금을 덜 내게 됩니다. 표준근로계약서 작성할 때부터 퇴직금 규정을 확인하는 게 중요한 이유죠.
IRP 계좌 추천 금융사 비교
IRP를 어디서 개설할지 고민된다면 수수료와 상품 다양성을 먼저 봐야 합니다. 은행은 안정적이지만 수수료가 비싸고, 증권사는 수수료가 저렴하면서 투자 상품이 다양해요. 저는 증권사에서 개설했는데 ETF 투자가 가능해서 만족하고 있습니다.
| 금융사 | 계좌관리수수료(연) | 자산관리수수료(연) | 투자상품 |
|---|---|---|---|
| 미래에셋증권 | 무료 | 0.1~0.5% | 예금, 펀드, ETF |
| NH투자증권 | 무료 | 0.1~0.5% | 예금, 펀드, ETF |
| KB국민은행 | 2,200원 | 0.2~0.7% | 예금, 펀드 |
| 삼성생명 | 2,400원 | 0.3~0.8% | 보험, 펀드 |
채용공고사이트에서 현대중공업채용이나 아모레퍼시픽채용 같은 대기업 공고를 보면 복리후생에 퇴직연금 제도가 명시되어 있어요. 입사 전에 어떤 제도를 운영하는지 확인하고, 본인 IRP 계좌를 미리 만들어두면 나중에 편합니다.
IRP 세액공제 한도와 혜택
2026년 기준 IRP 세액공제 한도는 연금저축과 합산해서 최대 900만 원입니다. 연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 넣으면 총 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있어요. 총급여 5,500만 원 이하는 16.5%, 초과는 13.2%를 돌려받습니다.
예를 들어 연봉 4,000만 원인 신입사원이 IRP에 300만 원을 납입하면 49만 5,000원을 돌려받아요. 이게 매년 쌓이면 꽤 큰 금액이 됩니다. 고용노동부 퇴직금 계산기로 퇴직금을 미리 계산해보고, IRP로 받을지 일시금으로 받을지 결정하는 게 좋습니다.
국립암센터채용이나 국방과학연구소채용 같은 공공기관은 퇴직연금 제도가 잘 갖춰져 있어서 IRP 활용도가 높습니다. 경력기술서 예시를 준비할 때도 퇴직연금 관리 경험을 넣으면 재무 관리 능력을 어필할 수 있어요.
IRP 계좌 개설 방법과 주의사항
IRP 개설은 생각보다 간단합니다. 증권사 앱에서 비대면으로 10분이면 끝나요. 신분증과 계좌번호만 있으면 되고, 연금저축 계좌 개설과 거의 동일한 절차입니다. 저는 미래에셋증권 앱에서 개설했는데 수수료가 없어서 만족스럽습니다.
주의할 점은 IRP는 만 55세 이후에만 인출 가능하다는 겁니다. 중도 해지하면 세액공제 받았던 금액을 토해내야 하고, 기타소득세 16.5%까지 내야 해서 손해가 큽니다. 조기재취업수당이나 고용노동부 실업급여 같은 단기 자금이 아니라 장기 노후 자금으로 접근해야 합니다.
이직확인서 양식을 작성할 때나 이직확인서 작성 방법을 찾아볼 때 퇴직금 이전 항목이 있어요. 이때 IRP 계좌번호를 적으면 퇴직금이 자동으로 이체됩니다. 외국계 제약회사나 현대엘리베이터채용 같은 곳에서 이직할 때도 IRP로 퇴직금을 받으면 세금을 아낄 수 있습니다.
IRP 계좌 추천을 정리하자면 수수료가 낮은 증권사를 선택하고, 세액공제 한도를 최대한 활용하는 게 핵심입니다. 신입사원 때부터 시작하면 복리 효과로 노후 자금을 크게 모을 수 있어요. 고용노동부에서 퇴직연금 관련 정보를 더 확인할 수 있으니 참고하세요.
FAQ
Q. IRP 계좌는 여러 개 만들 수 있나요?
IRP 계좌는 여러 금융사에 개설할 수 있습니다. 하지만 세액공제 한도는 합산되기 때문에 여러 개를 만들어도 혜택이 늘어나지는 않아요. 관리 편의성을 위해 한 곳에서 집중 관리하는 게 좋습니다.
Q. IRP와 연금저축 중 어느 것을 먼저 채워야 하나요?
일반적으로 연금저축을 먼저 채우고 IRP를 추가로 납입하는 걸 추천합니다. 연금저축은 연금소득세만 내면 되지만 IRP는 퇴직소득세 또는 연금소득세 중 선택할 수 있어서 유연성이 있습니다. 둘 다 합쳐서 900만 원까지 채우는 게 가장 좋습니다.
Q. 퇴직금을 IRP로 받으면 무조건 유리한가요?
대부분의 경우 IRP로 받는 게 유리합니다. 퇴직소득세를 30% 감면받을 수 있고, 추가 납입으로 세액공제도 받을 수 있어요. 다만 급하게 목돈이 필요하다면 일시금으로 받는 게 나을 수도 있으니 본인 상황에 맞게 선택하세요.
Q. IRP 계좌에서 손실이 나면 어떻게 되나요?
IRP도 투자 상품이기 때문에 손실이 날 수 있습니다. 원금보장형 상품만 선택하면 안전하지만 수익률이 낮아요. ETF나 펀드에 투자하면 수익률을 높일 수 있지만 손실 위험도 있으니 본인 투자 성향에 맞게 포트폴리오를 구성하세요.